應收賬款債權典當基礎知識

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應收賬款是指權利人提供一定得貨物、服務或設施而獲得的有求義務人付款的權利，不包括因票據或其他有價證劵而產生的付款請求權。應收賬款實質上是屬於一般債權，包括尚未產生的將來的債權，但僅限於金錢債權。   根據《物權法》的有關規定，應收賬款債權典當應把握以下幾個基本點和關鍵點：   第一、 雙方當事人訂立書面質押合同，對被擔保的種類和數額、債務人履行債務的期限、應收賬款的名稱、數額及擔保的范圍等作出約定；   第二、 合同訂立有，雙方當事人須到人行征信機構（即中國人民征信中心）辦理出質登記，隻有登記後質權才能設立；   第三、 應收賬款出質後，出質人隻有在取得同意的情況下才能轉讓應收賬款，而且轉讓所得的價款隻能用於提前清償債權或者提存。   我國《物權法》規定的應收賬款除銷售的債權外，還包括瞭公路、橋梁等收費權、出租產生的債權、提供服務產生的債權、提供貸款或其他信用產生的債權以及水、電、暖、知識產權的許可證使用等產生的債權。   （一） 應收賬款出質登記開通程序   根據中國人民銀行（2007）第4號令頒佈的《應收賬款質押登記辦法》以及《中國人民銀行征信中心應收賬款質押登記操作規則》的規定，開展應收賬款債權典當業務，典當行必須首先到中國人民銀行征信中心開通登記程序。上網註冊成為常用登記單位，具體操作如下：   1、登入中國人民銀行征信中心網（www.pbccrc.org.cn）   點擊“應收賬款質押登記公示系統”，出現“用戶登入”、“用戶註冊”和“證明驗收”三個界面。典當行作為常用戶，應先進入“用戶註冊”，按照電腦提示，完成註冊手續，等待開通。   2、向中國人民銀行征信機構提交相關資料   完成網上註冊後，應向當地人民銀行征信中心提交下列材料：   （1）《典當經營許可證》原件和復印件；   （2）《營業執照》原件和復印件   （3）《組織機構代碼證》原件和復印件；   （4）法定代表人身份證原件和復印件   （5）法定代表人授權委托書   （6）經辦人身份證原件和復印件；   （7）已簽字蓋章的《應收賬款質押登記公示系統協議》（協議可通過上網註冊時下載）。   征信中心審核上述資料後，將審查結果登入公示系統，告知申請的典當行並辦理網上註冊地開通手續。   3、辦理出質登記的程序   人行對典當行註冊開通後，典當行再登錄“應收賬款質押登記公示系統”，點擊“用戶登錄”，按提示完整填寫出質人信息、質權人信息、質押財產信息和等級信息，並以影像格式在“質押財產描述附件”欄中上傳《應收賬款質押登記協議》，電腦將自動予以登記。典當行或一般用戶在通過點擊“證明驗收”欄目，就可以查詢應收賬款是否已質押登記。   典當雙方簽訂的《應收賬款質押登記協議》至少應包括四項內容：（一）質權人與出質人已簽訂質押合同；（二）由質權人辦理質押登記；（三）出質人已告知質權人前四個月所有有效的出質人名稱及曾經有效地身份證件號碼；（四）協議雙方的簽字或蓋章。   （二） 應收賬款債權典當操作程序   1、客戶調查   （1）對典當客戶品行的一般調查。主要指對當戶法定代表人的學歷、資歷、傢庭經濟環境、任期內企業的經營業績、管理思路、信用記錄等作個瞭解。   （2） 對典當客戶和其擔保人即應付款單位進行資信調查，核實其資金往來和真實的債權債務關系。   （3） 要求應付款單位在當地必須是品牌企業或壟斷性行業，且與典當行關系良好，能隨時提供借款人的資金往來明細表，付款須通過典當行同意，確保為典當行提供安全保障。   （4） 要求對借款人連續三年的生產經營、財務管理及內部管理等情況進行分析，特別對企業的應收賬款明細進行核對，確保其真實可靠，並根據賬齡確定借款時間。   （5） 典當行業務人主辦人員作出調查報告，報經典當行有權部門審議通過。   2、估價   （1） 確定質押標的應收賬款的具體金額（須由應付款單位書面作出對賬確認）。   （2） 經典當行確認後，按質押標的的金額的50%左右確定當價。   3、簽訂當票、質押合同及擔保合同   （1） 客戶應與典當行訂立應收賬款質押典當合同。   （2） 客戶應收賬款所對應付款單位應就實際當金與典當行訂立第三方保證擔保合同，承擔連帶責任。   （3） 為當戶開具當票。   4、登記和公正   （1） 所有合同簽訂後，典當行須到中國人民征貸征信中心辦理網上出質登記手續，隻有登記公示後質權才能設立；   （2） 由客戶、應付款單位會同典當行經辦人至公證機關辦理具有強制執行效力的合同公證手續。   5、發放當金   （1） 在獲得上述生效《公證書》後，簽發內部放款通知書，對客戶發放當金。   （2） 所有典當借款合同（當票）、質押合同、擔保合同、債務確認書以及公證文書等文件資料，均由典當行妥為保管。   6、當期管理   應收賬款質押典當一般不予展期續當，到期即要求當戶及時還本付息。   （1） 客戶經理應建立客戶典當檔案、密切瞭解當戶及其應付款單位的經營狀況。   （2） 按期催收貸款，貸款到期前，應提前通知客戶，作好準備；到期後，如有逾期，應及時書面通知當戶和應付款單位，要求按合同遵守信用，履行劃款義務。   Tags:樓宇按揭,樓按,物業按揭,按揭貸款,按揭計算機,Finance Company,借錢,財務,財務公司,Property Mortgage